Please use this identifier to cite or link to this item:
http://repository.hneu.edu.ua/handle/123456789/25927
Title: | Антилегализационные требования к экономико-правовому обеспечению снижения рисков финансовой деятельности банков |
Authors: | Внукова Н. Н. Безродная Е. С. |
Keywords: | финансовый мониторинг антилегализационное законодательство риск-ориентированный подход банк субъект первичного финансового мониторинга надзорные функции меры влияния |
Issue Date: | 2021 |
Citation: | Внукова Н. Н. Антилегализационные требования к экономико-правовому обеспечению снижения рисков финансовой деятельности банков / Н. Н. Внукова, Е. С. Безродная // Экономика и банки. – 2021. – № 1. – С. 3-16. |
Abstract: | Цель статьи заключается в анализе антилегализационных требований к экономико-правовому обеспечению снижения рисков финансовой деятельности банков. В рамках исследования рассмотрены требования международных стандартов FATF по внедрению риск-ориентированного подхода к реализации финансового мониторинга на государственном уровне и на уровне субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ). Обозначены критерии рисков, которыми банки руководствуются в своей финансовой деятельности для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) (в том числе, которые связаны с клиентами, видами продуктов и услуг, способом их получения и географическим расположением государств регистрации клиентов или учреждений, через которые осуществляются процессы отмывания денег и др.) и требования к организации необходимых внутренних процедур для ПОД/ФТ. В качестве угрозы дестабилизации финансового состояния банков и ухудшения параметров их финансовой деятельности рассмотрено причинно-следственное явление понесенных репутационных рисков и финансовых потерь в результате применения к ним мер влияния за нарушение требований законодательства в сфере финансового мониторинга, то есть реализацию так называемых комплаенс-рисков. С использованием аппарата описательной статистики и критериального анализа проведено аналитическое исследование по выявлению тенденций склонности банков к продуцированию комплаенс-рисков в сфере финансового мониторинга. Результаты анализа групп банков, выделенных в зависимости от форм, примененных к ним мер влияния со стороны органа надзора, показали неоднородность сформированных выборок за счет большого разброса сумм штрафов, наложенных адекватно содеянным правонарушениям. В качестве дополнительного критерия для выявлений конвергентно-дивергентных тенденций учтен источник происхождения капитала, по которому сопоставлялись масштабы и частота применения штрафных санкций к банкам с частным, иностранным и государственным капиталом. В заключении статьи сделан основной вывод, что банки с иностранным капиталом в меньшей степени игнорируют и подвергаются комплаенс-рискам в сфере ПОД/ФТ. |
URI: | http://repository.hneu.edu.ua/handle/123456789/25927 |
Appears in Collections: | Статті (МСіФП) |
Files in This Item:
File | Description | Size | Format | |
---|---|---|---|---|
Antilegalizatsionnye_trebovaniya.pdf | 401,58 kB | Adobe PDF | View/Open |
Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.