Please use this identifier to cite or link to this item:
http://repository.hneu.edu.ua/handle/123456789/7220
Title: | Рейтингова оцінка діяльності банків та їх підрозділів |
Other Titles: | Рейтинговая оценка деятельности банков и их подразделений Rating evaluation of activity of banks and their branches |
Authors: | Афанасенко М. В. Afanasenko M. V. |
Keywords: | рейтингова оцінка діяльності банку рейтинг класифікація банків підрозділ банку оболонковий аналіз даних рейтинговая оценка деятельности банка классификация банков подразделение банка оболочечный анализ данных rating assessment of the bank rating the classification of banks bank branches Data Envelopment Analysis |
Issue Date: | 2012 |
Publisher: | ХНЕУ |
Citation: | Афанасенко М.В. Рейтингова оцінка діяльності банків та їх підрозділів [Електронний ресурс]: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук: спец. 08.00.08 "Гроші, фінанси і кредит" / М.В. Афанасенко ; Харківський національний економічний університет.- Х., 2012.- 23 с. іл. - Бібліогр.: с. 18-19. Загол. з титул. екрану |
Abstract: | Дисертацію присвячено розвитку науково-теоретичних положень, удосконаленню та розробці методичних підходів і практичних рекомендацій щодо рейтингової оцінки діяльності банків та їх підрозділів.
Уточнено визначення поняття «рейтинг», пропонується його розуміти як комплексну порівняльну оцінку з метою ухвалення управлінських рішень. Визначено види рейтингів та принципи процесу рейтингової оцінки.
Удосконалено підхід до класифікації банків за загальним розміром активів та таксономічним показником, що побудований на сформованій системі показників надійності та прибутковості банку.
Запропоновано методичний підхід до рейтингової оцінки діяльності банків, що передбачає використання CCR-моделі зі формованим переліком вхідних та вихідних параметрів. Удосконалено методичний підхід до рейтингової оцінки діяльності підрозділів банків, що здійснюється за методом оболонкового аналізу даних із використанням сформованої системи вхідних та вихідних змінних, до якої включено показник якості обслуговування на відділенні. На основі розрахованих рейтингів розроблено практичні рекомендації для пошуку партнерів, позиціювання банків на фінансовому ринку, коригування показників їх діяльності. Диссертация посвящена развитию научно-теоретических положений, усовершенствованию и разработке методических положений и практических рекомендаций относительно рейтинговой оценки банков и их подразделений. Уточнено определение понятия «рейтинг», предложено понимать его как комплексную сравнительную оценку деятельности экономической системы с целью принятия решений, которая базируется на финансовой отчетности и экспертных оценках. Определен категориальный аппарат рейтинговой деятельности, который включает: объект рейтингования, субъект рейтингования, рейтинговую методику, рейтинговую оценку и рейтинговую шкалу. Выделены принципы управления на основе рейтинговых оценок, соблюдение которых является необходимым условием для существования в банке системы управления на основе рейтинговых оценок. В их состав входят: принцип объективности, достоверности, прозрачности, обоснованности и целенаправленности. Рассмотрены два направления рейтинговой оценки банка: рейтинговая оценка деятельности банка, под которым подразумевается оценка банковских учреждений на финансовом рынке, и рейтинговая оценка деятельности подразделений банка, под которым понимается оценка отделений и филиалов банков. Проанализированы методики рейтинговой оценки банков и их подразделений, выявлены их положительные стороны и недостатки, с учетом которых формировались методические подходы рейтинговой оценки деятельности банка и их подразделений. Среди основных недостатков выделены следующие: субъективность и необоснованность присваивания корректирующих весов, отсутствие комплексного характера оценки, чрезмерное использование экспертных методов и ориентация в расчетах только на финансовые коэффициенты. Проанализирована банковская система Украины, определена необходимость в постоянном проведении рейтинговой оценки функционирующих в ней банков. Осуществлен анализ однородности банковской системы, который определил существование значительного количества банков с разными размерами основных показателей деятельности, что определяет невозможность формирования совокупного рейтинга банков и требует их разделения на группы. Усовершенствован подход к классификации банков по суммарному размеру активов и интегральному показателю уровня развития, который был сконструирован на сформированной системе показателей, которая включает показатели: достаточности капитала (показатель достаточности капитала, коэффициент защищенности капитала, уровень левериджа), ликвидности (коэффициент мгновенной ликвидности, генеральный коэффициент ликвидности), деловой активности (коэффициент трудоспособности активов, уровень проблемных кредитов) и доходности и прибыльности (прибыльность капитала, прибыльность активов, коэффициент фондовой капитализации прибыли, соотношение доходов и затрат). По результатам классификации выделено 4 группы банков Украины. Предложен методический подход к рейтинговой оценке деятельности банков, который базируется на использовании метода DEA со сформированным перечнем входящих и исходящих параметров. В качестве входящих параметров предлагается использовать суммарный объем депозитов банка, основные средства и операционные затраты, в качестве исходящих – кредитный портфель, инвестиционный портфель, процентные и непроцентные затраты. Усовершенствован методический поход к рейтинговой оценке деятельности подразделений банка на основе рейтинговых оценок, который осуществляется методом DEA с использованием сформированной системы входящих и исходящих переменных. Входящие переменные включают количество сотрудников отделения, операционные затраты и показатель степени удовлетворенности потребителей качеством услуг. Последний показатель предложено рассчитывать как общее количество негативных отзывов клиентов о работе отделения, поступивших из разных источников. В состав исходящих переменных входят депозитный портфель и кредитный портфель, сформированный отделением за отчетный период. Для принятия решений относительно направлений деятельности отделений банка разработан подход к оценке отделений на основе матрицы. Данный подход позволяет проанализировать соотношение эффективности подразделения и его прибыльности. Матрица эффективности-прибыльности содержит четыре квадранта, для каждого из которых предложены практические рекомендации. На основании рассчитанных рейтингов разработаны практические рекомендации для поиска партнеров, позиционирования банков на финансовом рынке, корректировки показателей их деятельности, а также выбора направлений деятельности. The thesis is devoted to the development of scientific and theoretical principles, improvement and development of methodical and practical recommendations regarding the rating evaluation of banks and their branches. It is proposed to understand rating like the comprehensive comparative assessment of the economic system to make decisions, based on the financial statements and expert opinions. The types of ratings and principles of management of banks and their branches on the basis of rating evaluation are defined. The approach of the classification of banks was improved by using total assets and taxonomic index, which was constructed on the formed system of indicators of reliability and profitability of banks. The methodical approach of the rating evaluation of banks is proposed, which is based on the use of intermediation approach of DEA for which was formed the system of inputs and outputs. Methodical approach to rating evaluation of bank branches is improved, which was based on the production approach of the DEA. In the work is formed a system of variables for this approach, which includes in the index of quality of service in the bank branch. The calculated ratings give an opportunity to form practical recommendations for searching partners, positioning of banks in the financial market and improving of their activities. |
URI: | http://www.repository.hneu.edu.ua/jspui/handle/123456789/7220 |
Appears in Collections: | 2012 рік |
Files in This Item:
File | Description | Size | Format | |
---|---|---|---|---|
Афанасенко М.В..pdf | 414,11 kB | Adobe PDF | View/Open |
Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.